Đóng góp của Roth IRA không được khấu trừ thuế.
Nói chung, các khoản đóng góp hàng tháng cho tài khoản hưu trí cá nhân của Roth sẽ không hiển thị trên tờ khai thuế thu nhập của bạn. Đóng góp cho Roth IRA thường chỉ cung cấp các lợi ích dài hạn, nhưng các khoản đóng góp hàng tháng của bạn có thể đủ điều kiện cho bạn nhận tín dụng tiết kiệm hưu trí. Tuy nhiên, tín dụng chỉ có sẵn nếu thu nhập của bạn đủ thấp.
Đóng góp không thể thay đổi
Các khoản đóng góp của Roth IRA không được khấu trừ vào thuế thu nhập của bạn, bởi vì Roth là tài khoản sau thuế. Điều này có nghĩa là thay vì được khấu trừ thuế thu nhập cho các khoản đóng góp của bạn, bạn có thể nhận các phân phối đủ điều kiện từ tài khoản miễn thuế. Do đó, bạn không báo cáo các khoản đóng góp của Roth IRA trên tờ khai của mình giống như các khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ của bạn.
Tiết kiệm tín dụng đủ điều kiện
Tuy nhiên, bạn có thể sử dụng các khoản đóng góp của Roth IRA để đủ điều kiện nhận tín dụng tiết kiệm hưu trí. Để đủ điều kiện, bạn phải lớn tuổi hơn 18, không phải là sinh viên toàn thời gian từ năm tháng trở lên trong năm và thu nhập của bạn giảm dưới giới hạn hàng năm cho tình trạng nộp đơn của bạn. Giới hạn thu nhập điều chỉnh theo lạm phát hàng năm và được công bố trên Ấn phẩm IRUM 590.
Quy mô tín dụng
Khoản tín dụng tiết kiệm hưu trí tương đương với 50 phần trăm của các khoản đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu của bạn, bao gồm các khoản thanh toán hàng tháng của bạn cho Roth IRA. Tùy thuộc vào thu nhập của bạn, tín dụng của bạn có thể bị giới hạn chỉ ở phần trăm 10 hoặc 20 của tín dụng khả dụng. Ngoài ra, bạn chỉ có thể tính tối đa $ 2,000 đóng góp và tín dụng được giới hạn tối đa là $ 1,000 mỗi người mỗi năm. Nếu bạn đang khai thuế chung, mỗi người phối ngẫu có thể yêu cầu khoản tín dụng lên tới $ 1,000 với tổng số $ 2,000. Để làm như vậy, mỗi người phối ngẫu phải có đóng góp. Ví dụ: nếu người chồng có $ 4,000 đóng góp và người vợ có $ 0, khoản tín dụng tối đa sẽ là $ 1,000.
Báo cáo thuế
Để yêu cầu tín dụng, bạn phải tính toán bằng biểu mẫu 8880. Sau đó, bạn phải sử dụng Biểu mẫu 1040 hoặc Biểu mẫu 1040A để nộp tờ khai của mình. Nếu bạn sử dụng Biểu mẫu 1040A, tín dụng sẽ xuất hiện trên dòng 32. Nếu bạn sử dụng Biểu mẫu 1040, tín dụng sẽ xuất hiện trên dòng 50. Về mặt kỹ thuật, vì bạn sử dụng Biểu mẫu 8880 để tính tín dụng, các khoản đóng góp hàng tháng của Roth IRA của bạn sẽ không hiển thị trên tờ khai thuế Biểu mẫu 1040 của bạn, nhưng chúng sẽ giúp bạn lấy lại một vài đô la trong khoản hoàn trả của bạn.
