Cách điền vào mẫu W-4 cho sinh viên toàn thời gian
Cho dù bạn làm việc bán thời gian hay toàn thời gian khi đăng ký học đại học trên cơ sở toàn thời gian, bạn sẽ cần biết cách điền vào biểu mẫu W-4. Mỗi khi bạn có việc làm mới, nhóm tuyển dụng sẽ cung cấp một mẫu W-4 mà bạn phải điền và trả lại cho chủ lao động của bạn. Biểu mẫu thuế này cho phép người sử dụng lao động biết họ cần khấu trừ bao nhiêu từ tiền lương của bạn cho IRS. Quy tắc thuế việc làm liên bang áp dụng cho từng công việc bạn có. IRS yêu cầu chủ lao động của bạn nhận được Mẫu W-4 hoàn chỉnh, Giấy chứng nhận khấu trừ nhân viên, từ bạn. Ngoài ra, ở nhiều tiểu bang, bạn sẽ cần phải hoàn thành một biểu mẫu tương tự cho thuế tiểu bang của mình. Nếu tiểu bang của bạn có biểu mẫu W-4 hoặc một cái gì đó tương tự, bạn cũng nên hoàn thành biểu mẫu đó cho mỗi công việc bạn chấp nhận.
Xin lưu ý rằng hóa đơn thuế mới cho 2018 đã loại bỏ miễn trừ cá nhân. Nếu bạn đã dựa vào hướng dẫn từ 2017 hoặc sớm hơn khi điền vào biểu mẫu W-4 cho bất kỳ công việc hiện tại nào, hãy xem lại số phụ cấp được yêu cầu của bạn để đảm bảo rằng mỗi biểu mẫu W-4 tuân thủ luật thuế hiện hành.
Hoàn thành các phần đầu tiên một cách cẩn thận
Trước tiên, hãy thu thập toàn bộ tài liệu hỗ trợ mà bạn có thể cần để điền vào toàn bộ W-4. Điều đó sẽ giúp bạn không phải quay đi quay lại với giấy tờ nội trú cho công việc mới. Tài liệu có thể bao gồm các biểu mẫu thuế của bạn cho năm trước và thẻ An sinh xã hội của bạn nếu bạn không ghi nhớ số An sinh xã hội.
Đặt tên, tên đệm, tên đệm và địa chỉ nhà đầy đủ của bạn trong các phần đầu tiên của biểu mẫu W-4. Tiếp theo, cẩn thận in số An sinh xã hội của bạn trong phần thứ ba. Đặt dấu gạch ngang giữa số thứ ba và thứ tư và giữa số thứ năm và thứ sáu của số An sinh xã hội của bạn khi viết nó xuống. Những dấu gạch ngang đó không bắt buộc, nhưng chúng giúp ích cho khả năng đọc. Nếu bạn đã thay đổi tên của mình kể từ khi bạn được cấp thẻ An sinh xã hội và chưa thay đổi nó trong hệ thống, hãy chọn hộp trong phần thứ tư và gọi 1-800-772-1213 để lấy thẻ An sinh xã hội thay thế. Trong phần thứ ba, chọn xem bạn còn độc thân, đã kết hôn hay đã kết hôn nhưng giữ lại với tỷ lệ độc thân cao hơn.
Điền vào bảng tính W-4
Phần thứ tư là nơi mọi thứ có thể dễ dàng trở nên khó khăn cho một sinh viên toàn thời gian. Trước khi bạn cố gắng điền vào biểu mẫu này, hãy hoàn thành bảng tính Trợ cấp cá nhân nên được đính kèm với giấy tờ W-4 mà chủ lao động của bạn đã đưa cho bạn. Nó nằm ở trang ba của gói biểu mẫu 2018 W-4. Bạn cũng có thể sử dụng máy tính giữ lại IRS. Công cụ tiện dụng này cung cấp biểu mẫu W-4 đáng kể để đảm bảo bạn có số tiền được giữ lại từ tiền lương của mình.
Khi sử dụng bảng tính Trợ cấp cá nhân, hãy thực hiện một nghiên cứu nhỏ trước khi điền vào dòng C nếu bạn đang xem xét nộp thuế với người đứng đầu về tình trạng hộ gia đình. Hiểu rằng chủ hộ gia đình không chỉ đơn giản áp dụng cho bất kỳ ai còn độc thân hoặc phụ trách hộ gia đình của mình. Đây là một thuật ngữ cụ thể theo như IRS được xem xét. Bạn chỉ có thể yêu cầu người đứng đầu trợ cấp hộ gia đình nếu bạn chưa lập gia đình và trả nhiều hơn 50 phần trăm chi phí liên quan đến việc giữ nhà cho chính bạn và một cá nhân đủ điều kiện. Nếu bạn là sinh viên toàn thời gian với một gia đình của riêng bạn, hãy xem xét liệu bạn có đủ điều kiện cho tín dụng thuế trẻ em và tín dụng cho những người phụ thuộc khác hay không.
Dòng G của bảng tính Phụ cấp cá nhân có ý nghĩa đối với nhiều sinh viên. Đây là nơi bạn có thể giảm thuế khấu trừ từ tiền lương của bạn vì các khoản tín dụng thuế cho chi phí giáo dục và chăm sóc trẻ em. Hãy nhớ rằng bạn có thể để trống phần này ngay cả khi bạn nghĩ rằng bạn đủ điều kiện để được miễn học sinh W-4. Bằng cách đó, bạn có thể sẽ nhận được khoản hoàn trả lớn hơn khi bạn nộp thuế và không phải chịu các hình phạt có thể xảy ra khi trả thuế thấp. Mặc dù miễn thuế cho sinh viên có thể không rõ ràng trên bảng Phụ cấp cá nhân của bạn, bạn có thể khấu trừ một số chi phí và chi phí nhất định khi là sinh viên khi bạn thực sự đi nộp thuế.
Nếu bạn định chia thành các khoản khấu trừ của mình, hãy điền vào các khoản khấu trừ, điều chỉnh và bảng thu nhập bổ sung cũng có thể tìm thấy trên trang 3 của gói thuế W-4. Nếu bạn đang làm việc nhiều công việc ngoài trạng thái là sinh viên toàn thời gian, bạn cần điền vào bảng tính Hai người / Nhiều việc làm trên trang thứ tư của gói thuế Mẫu W-4. Bảng tính này yêu cầu dữ liệu từ bảng tính Trợ cấp cá nhân, vì vậy hãy chắc chắn hoàn thành trước. Bạn cũng cần phải thu thập các phiếu thanh toán gần đây hoặc tài liệu khác về thu nhập của bạn từ tất cả các công việc của bạn.
Xác định khấu trừ thuế bổ sung
Nếu bạn lo lắng về việc phải chịu thêm thuế khi nộp hồ sơ và bạn gặp khó khăn trong việc tiết kiệm tiền, bạn có thể chọn yêu cầu IRS giữ lại tiền bổ sung với mỗi phiếu lương. Nếu vậy, hãy nhập số tiền đó vào phần thứ sáu của W-4. Đó cũng là một ý tưởng tốt nếu bạn nghĩ rằng bạn có thể phải trả thuế cho bất kỳ lý do nào. Nếu bạn trả tiền thấp, bạn có thể phải chịu các khoản phạt và tiền lãi khi bạn nộp thuế.
Xem xét miễn trừ từ giữ
Phần thứ bảy của W-4 đề cập đến việc được miễn thuế. Mặc dù một huyền thoại phổ biến nói khác, sinh viên toàn thời gian không được tự động miễn thuế thu nhập liên bang. Thay vào đó, nếu bạn là công dân hoặc cư dân Hoa Kỳ, các yếu tố quyết định bạn có phải trả thuế bao gồm tình trạng của bạn phụ thuộc vào tờ khai thuế của người khác hay không, bạn kiếm được bao nhiêu hoặc không kiếm được trong năm tính thuế, tuổi của bạn và tình trạng nộp đơn của bạn. Ngay cả khi bạn nghĩ rằng bạn có thể được miễn nộp thuế vì bất kỳ lý do nào ở trên, chủ lao động của bạn vẫn có thể muốn bạn điền vào mẫu W-4 sau khi được thuê cho vị trí mới.
Khi điền W-4, bạn có thể tự hỏi liệu bạn có thể yêu cầu được miễn hoàn toàn từ chối không. Nếu bạn bị mù hoặc sẽ bị tuyên bố là người phụ thuộc vào tờ khai thuế của người khác, hãy khám phá tất cả các lựa chọn của bạn theo Miễn trừ từ khấu trừ trong Chương 1 của Xuất bản 505, Thuế khấu trừ và Thuế ước tính. Điều tương tự nên được thực hiện nếu bạn có kế hoạch cụ thể hóa các khoản khấu trừ thuế hoặc yêu cầu người phụ thuộc.
Nếu trong năm trước bạn đã được hoàn lại toàn bộ thuế thu nhập liên bang đã bị khấu trừ vì bạn không có bất kỳ trách nhiệm thuế nào và có lý do chính đáng để mong đợi điều tương tự xảy ra trong năm nay, hãy tiếp tục và yêu cầu miễn thuế từ chối năm hiện tại Tuy nhiên, bạn có thể muốn thảo luận về tình huống cụ thể của mình với một kế toán viên trước khi quyết định có nên yêu cầu miễn thuế hay không. Hãy chắc chắn để giải thích tình trạng của bạn là một sinh viên toàn thời gian nếu có. Nếu bạn được miễn, hãy để trống dòng thứ năm và thứ sáu trên W-4 và viết dòng chữ miễn trừ trên dòng thứ bảy. Nếu bạn không được miễn giữ lại, hãy để trống phần thứ bảy của mẫu W-4. Hãy nhớ rằng sự miễn trừ chỉ tốt trong một năm. Bạn sẽ cần gửi biểu mẫu W-4 mới đến nơi làm việc của bạn trước tháng 2 15 mỗi năm mà bạn đủ điều kiện để tiếp tục miễn trừ.
Thay đổi từ 2017 sang 2018
Khi điền vào Mẫu W-4, hãy lưu ý rằng Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm đã tạo ra những thay đổi lớn đối với luật thuế ảnh hưởng đến W-4 đối với 2018. Việc loại bỏ các miễn trừ cá nhân có nghĩa là bạn có thể cần kiểm tra lại cách bạn đã điền vào biểu mẫu trong quá khứ và đưa ra các lựa chọn khác nhau.
Bắt đầu từ 2018, đã giảm thuế suất và tăng các khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Đối với 2017, khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho những người nộp thuế duy nhất và những người đã kết hôn đã chọn nộp riêng là $ 6,350. Đối với các cặp vợ chồng đăng ký chung, khoản khấu trừ tiêu chuẩn trong 2017 là $ 12,700. Kể từ 2018, khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho người nộp thuế duy nhất và người đã kết hôn đã tăng đáng kể lên $ 12,000 cho người độc thân và người kết hôn nộp riêng. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho các cặp vợ chồng đăng ký chung là $ 24,000 bắt đầu từ 2018.
Trợ giúp thêm về Mẫu W-4
Cuối cùng, hãy nhớ rằng IRS gợi ý rằng bạn điền vào mẫu W-4 mới mỗi năm hoặc bất cứ khi nào hoàn cảnh cá nhân của bạn thay đổi theo cách có thể ảnh hưởng đến trách nhiệm thuế của bạn. Bạn có thể nhận được mẫu W-4 mới từ chủ lao động hoặc trực tiếp từ trang web của IRS. Nếu bạn cần bất kỳ trợ giúp nào về mẫu W-4, bạn có thể yêu cầu nó. Chủ lao động của bạn sẽ có thể trả lời các câu hỏi cơ bản và IRS có nhiều văn phòng địa phương gọi là trung tâm hỗ trợ người nộp thuế, nơi bạn cũng có thể nhận trợ giúp.
Lời khuyên
- Sử dụng công cụ tính toán giữ lại IRS trên trang web của IRS để xem bạn nên yêu cầu bao nhiêu phụ cấp.
- Bất cứ lúc nào, bạn có thể hoàn thành biểu mẫu W-4 mới và cung cấp cho chủ lao động nếu bạn cần thay đổi các khoản phụ cấp của mình. Không có giới hạn về số lần bạn có thể làm điều này.
