Một chuyển đổi Roth ở California có thể có tác động tài chính tích cực và tiêu cực.
Một IR IR tương tự ở một số khía cạnh so với IRA truyền thống, nhưng với các đặc điểm thuế khác nhau. Tùy thuộc vào tình hình tài chính của bạn, chuyển đổi IRA truyền thống của bạn sang Roth IRA có thể có ý nghĩa. Tuy nhiên, bạn sẽ phải đối mặt với hậu quả thuế do bất kỳ chuyển đổi nào đối với Roth IRA. Nếu tiểu bang của bạn có thuế thu nhập cá nhân, như tiểu bang California, bạn cũng có thể nợ thêm thuế tiểu bang đối với chuyển đổi của bạn.
Chuyển đổi Roth
Một chuyển đổi Roth được coi là thu nhập chịu thuế, cả cho chính phủ liên bang và tiểu bang California, do việc xử lý thuế đối với các khoản đóng góp của IRA. Khi bạn đặt tiền vào IRA truyền thống, bạn thường được khấu trừ thuế và sau đó tài khoản cũng bị hoãn thuế. Nói cách khác, số tiền bạn lấy từ IRA truyền thống chưa bao giờ bị đánh thuế. Kết quả là, tất cả trở nên chịu thuế như thu nhập khi rút tiền. Mặt khác, các khoản đóng góp của Roth IRA được thực hiện bằng tiền sau thuế, nhưng sau đó các bản phân phối của bạn thường được miễn thuế. Chuyển đổi từ tài khoản trước thuế, như IRA truyền thống, sang tài khoản sau thuế, chẳng hạn như Roth IRA, dẫn đến một khoản nợ thuế - bạn phải trả thuế thu nhập đối với số tiền bạn rút và đặt vào Roth.
Thuế thu nhập liên bang
Để hoàn thành thuế thu nhập ở California, bạn sẽ phải chuyển một số thông tin nhất định từ tờ khai thuế liên bang của mình. Tất cả thu nhập bạn liệt kê trên tờ khai thuế liên bang, các khoản khấu trừ ít nhất định, sẽ lọc theo "thu nhập chịu thuế" mà bạn cần cung cấp trên tờ khai thuế California. Chính phủ liên bang coi chuyển đổi Roth là thu nhập chịu thuế liên bang, do đó, số tiền chuyển đổi là một phần của tổng thu nhập chịu thuế của bạn. Mặc dù bạn không phải liệt kê số tiền chuyển đổi của Roth dưới dạng chi tiết đơn hàng riêng biệt trên tờ khai thuế ở California, nhưng đây đã là một phần thu nhập chịu thuế của bạn: do đó, nó chuyển như một mặt hàng chịu thuế trong tờ khai thuế California của bạn.
Thuế suất California
Số tiền thuế California bạn sẽ phải trả cho chuyển đổi IRA của mình tùy thuộc vào tổng số thu nhập chịu thuế mà bạn có trong năm. Giống như chính phủ liên bang, California có một hệ thống thuế tốt nghiệp. Bạn càng kiếm được nhiều, mức thuế bạn sẽ phải trả càng cao. Kể từ 2011, mức thuế cao nhất ở California là 9.3 phần trăm, đối với những người nộp thuế đã kết hôn có thu nhập chịu thuế từ $ 96,058 trở lên. Nếu bạn ở trong khung thuế cao nhất ở California và đã chuyển đổi $ 100,000 sang Roth IRA, bạn sẽ nợ thêm $ 9,300 trong thuế thu nhập ở California.
Những cân nhắc
Mặc dù số tiền bạn rút sau này từ Roth IRA của bạn là miễn thuế, số tiền thuế bạn phải trả tại thời điểm chuyển đổi có thể lớn hơn bất kỳ lợi ích nào trong tương lai. Bạn cũng sẽ phải đưa ra tiền mặt để trả thuế cho việc chuyển đổi.
