Đóng góp IRA truyền thống không phải lúc nào cũng được khấu trừ thuế.
Nếu bạn được bảo hiểm bởi một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc nhưng kiếm quá nhiều tiền để được khấu trừ thuế để đóng góp cho nó, bạn vẫn có thể đóng góp trên cơ sở không thể thay đổi. Tuy nhiên, tùy thuộc vào mục tiêu đầu tư của bạn, bạn có thể thấy IRA không giới hạn quá hạn chế.
Ưu điểm IRA không giới hạn
Ngay cả khi bạn không thể khấu trừ khoản đóng góp IRA truyền thống của mình, bạn vẫn có được lợi thế tăng trưởng được bảo vệ bằng thuế. Điều này có nghĩa là cho dù đầu tư có tạo ra thu nhập chịu thuế thường xuyên như thế nào, bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế nào cho đến khi bạn nhận phân phối. Ví dụ: nếu bạn đang giao dịch cổ phiếu trong IRA không giới hạn của mình, bạn sẽ không phải trả thuế cho số tiền lãi mỗi khi bạn bán một cổ phiếu - điều này giúp lợi nhuận của bạn tăng với tốc độ nhanh hơn.
Nhược điểm IRA không điều kiện
IRS hạn chế mức đóng góp không giới hạn tối đa cho IRA truyền thống của bạn mỗi năm, do đó, chỉ có rất nhiều bạn có thể đưa vào. Kể từ 2012, số tiền tối đa hàng năm là $ 5,000 ($ 6,000 nếu bạn là 50 trở lên). Ngoài ra, nếu bạn thực hiện phân phối trước khi bật 59 1 / 2, phần chịu thuế của phân phối sẽ bị phạt thuế bổ sung 10 phần trăm trừ khi áp dụng ngoại lệ (như chi phí y tế nhất định). Cuối cùng, một số hạn chế về các lựa chọn đầu tư của bạn áp dụng cho tiền trong IRA. Ví dụ: bạn không thể đầu tư vào một doanh nghiệp mà bạn sở hữu hoặc sưu tầm như đá quý, trang sức hoặc tác phẩm nghệ thuật.
Ưu điểm tài khoản chịu thuế
Sử dụng tài khoản chịu thuế cho phép bạn đầu tư vào bất kỳ khoản đầu tư hợp pháp nào, bao gồm cả doanh nghiệp của riêng bạn, một ngôi nhà bạn sẽ sống hoặc sưu tầm. Bạn cũng có thể rút tiền đầu tư bất cứ lúc nào bạn muốn mà không phải lo lắng về hình phạt. Cuối cùng, khoản đầu tư của bạn có thể bị đánh thuế ở mức lãi vốn thấp hơn nếu bạn giữ khoản đầu tư của mình trong hơn một năm, trong khi phân phối IRA luôn bị đánh thuế như thu nhập thông thường.
Nhược điểm của tài khoản chịu thuế
Sử dụng tài khoản chịu thuế cho các khoản đầu tư của bạn cũng có nhược điểm. Quan trọng nhất, bạn không được bảo vệ khoản đầu tư của mình khỏi thuế trong khi đó là trong tài khoản chịu thuế. Điều này có nghĩa là mỗi lần bạn bán một cổ phiếu, bạn sẽ phải trả thuế cho lợi nhuận, điều này có thể làm chậm tốc độ tăng giá trị tài khoản của bạn.
