Đóng góp cho cả IRP SIMPLE và IRA cá nhân tối đa hóa các khoản khấu trừ thuế của bạn.
IRA SIMPLE là viết tắt của Kế hoạch đối sánh ưu đãi tiết kiệm cho tài khoản hưu trí cá nhân của nhân viên. Nếu chủ lao động của bạn cung cấp IRP SIMPLE dưới dạng tùy chọn chương trình hưu trí của chủ lao động, bạn có thể lo ngại rằng việc trì hoãn của bạn được tính là đóng góp IRA của bạn trong năm. May mắn thay, đó là một giới hạn đóng góp riêng biệt, vì vậy bạn có thể đóng góp cho cả gói SIMPLE thông qua chủ lao động và niên kim IRA cá nhân của bạn.
Giới hạn tự chọn của SIMPLE IRA
SIMPLE IRA là một kế hoạch đóng góp được xác định, do đó, các khoản tiền bạn đặt cho SIMPLE IRA của bạn về mặt kỹ thuật là "trả chậm tự chọn" vì chúng được lấy ra khỏi tiền lương của bạn trước khi bạn được trả tiền. Điều này làm cho chúng phải chịu các giới hạn khác nhau so với các niên kim truyền thống hoặc Roth IRA. Ví dụ: trong 2012, bạn có thể trì hoãn tối đa $ 11,500 hoặc tổng số tiền bồi thường của bạn trong năm, tùy theo mức nào nhỏ hơn.
Kết hợp nhà tuyển dụng SIMPLE IRA
Là một phần trong các điều kiện thiết lập IRP SIMPLE, chủ lao động của bạn phải cam kết phù hợp với các khoản đóng góp của bạn lên tới 3 phần trăm tiền lương của bạn hoặc đóng góp bằng 2 phần trăm tiền lương của mỗi nhân viên, bất kể nhân viên đóng góp bao nhiêu. Dù sử dụng phương pháp nào, chủ nhân chọn, họ phải sử dụng nó cho tất cả nhân viên của mình. Ví dụ: công ty không thể chọn đóng góp phần trăm 2 cho một số nhân viên và sử dụng kết quả phần trăm 3 cho các nhân viên khác.
Giới hạn đóng góp hàng năm của IRA
Bạn có thể đầu tư tiền vào IRA cá nhân của mình, hoặc IRA truyền thống hoặc Roth IRA, trong một niên kim. Các giới hạn đóng góp này phải tuân theo một giới hạn đóng góp riêng biệt, đó là mức bồi thường thấp hơn, hoặc $ 5,000 cho 2012. Khi được kết hợp với các giới hạn cho IRP SIMPLE, trong 2012, bạn có thể đặt tối đa $ 16,500, cộng với mọi khoản đóng góp của chủ lao động, trong năm, tất cả đều được khấu trừ từ thuế thu nhập của bạn hoặc không bao gồm trong thu nhập chịu thuế của bạn.
Hình phạt đóng góp vượt mức
Nếu bạn đóng góp quá nhiều cho IRA SIMPLE hoặc IRA cá nhân, bạn phải trả tiền phạt phần trăm 6 cho phần đóng góp vượt mức. Ví dụ: nếu bạn đóng góp thêm $ 8,000 cho IRA truyền thống của bạn trong 2012, bạn nợ một khoản phạt $ 480. Ngoài ra, hình phạt vẫn tiếp tục hàng năm mà số tiền thừa không được xử lý. Tiếp tục ví dụ, nếu bạn không đóng góp trong 2013, bạn áp dụng $ 5,000 của giới hạn đóng góp vượt quá cho giới hạn IRA truyền thống của bạn cho năm đó. Tuy nhiên, $ 3,000 còn lại của các khoản đóng góp vượt mức tiếp tục được coi là một khoản đóng góp vượt mức.
