Đóng góp cho các kế hoạch 403 (b) và 457 (b) cho phép bạn hoãn nộp thuế đối với một số thu nhập của bạn.
Nếu bạn đang trong những năm thu nhập chính hoặc cả bạn và vợ / chồng của bạn đều làm việc và không có con, bạn có khả năng phải trả mức thuế cao hơn trong năm hiện tại so với năm bạn nghỉ hưu. Để giảm bớt gánh nặng thuế, bạn có thể chuyển một số thu nhập chịu thuế sang các năm trong tương lai thông qua các kế hoạch tiết kiệm hưu trí hoãn thuế. Tùy thuộc vào chủ lao động của bạn, bạn có thể tận dụng nhiều cơ hội kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ.
Giới hạn đóng góp kép
Một kế hoạch 403 (b) và kế hoạch 457 (b) có cùng giới hạn đóng góp. Kể từ 2012, bạn có thể trì hoãn tới $ 17,000. Nếu bạn là 50 trở lên, bạn có thể đóng góp thêm $ 5,500 cho tổng số hoãn lại là $ 22,500. Các giới hạn này được tính riêng, vì vậy nếu bạn muốn bạn có thể đóng góp $ 17,000 ($ 22,500 nếu bạn là 50 trở lên) cho mỗi gói cho tổng số hoãn lại là $ 34,000 ($ 45,000 nếu bạn là 50 trở lên).
Nhà tuyển dụng đủ điều kiện
Bạn chỉ có thể có kế hoạch 403 (b) và kế hoạch 457 (b) nếu cả hai kế hoạch được cung cấp bởi chủ nhân của bạn. Sử dụng lao động chính phủ, chẳng hạn như chính phủ tiểu bang, trường học nhà nước hoặc bệnh viện nhà nước đủ điều kiện để cung cấp kế hoạch 457 (b) cho nhân viên của họ. Nhân viên của các tổ chức phi lợi nhuận, chẳng hạn như các trường công lập, các tổ chức 501 (c) (3), bệnh viện phi lợi nhuận và một số bộ trưởng nhất định có thể đóng góp cho kế hoạch 403 (b). Nếu bạn làm việc cho một nhà tuyển dụng đáp ứng cả hai bộ tiêu chí, chẳng hạn như một trường đại học của tiểu bang, bạn có thể hoãn một phần tiền lương của bạn vào cả hai kế hoạch.
Đóng góp của nhà tuyển dụng và Vesting
Người sử dụng lao động có thể đóng góp cho cả kế hoạch 403 (b) và kế hoạch 457 (b) thay cho nhân viên, nhưng các kết quả trùng khớp của chủ lao động không phổ biến như trong kế hoạch 401 (k). Nếu đóng góp được thực hiện, tổng số đóng góp của nhân viên và chủ nhân cho mỗi chương trình không được vượt quá giới hạn kết hợp hàng năm, đó là $ 50,000 kể từ 2012. Nếu chủ lao động của bạn đóng góp, bạn có thể hoãn thu nhập lên tới $ 100,000 - $ 50,000 trong 403 (b) và $ 50,000 trong 457 (b) - mỗi năm.
Phân phối từ các kế hoạch 403 (b) và 457 (b)
Trước khi đặt tiền của bạn vào một trong hai loại kế hoạch, bạn cần biết khi nào bạn có thể truy cập vào tiền của mình. Cả kế hoạch 403 (b) và kế hoạch 457 (b) có thể cho phép phân phối trong trường hợp khó khăn hoặc khi bạn nghỉ việc. Một điểm khác biệt đáng kể là nếu bạn rút tiền sớm từ chương trình 403 (b), bạn còn nợ thuế phần trăm 10 bổ sung - trừ khi bạn đủ điều kiện cho một ngoại lệ - trên mức thuế thu nhập. Với kế hoạch 457 (b), các bản phân phối bị đánh thuế, nhưng chúng không bao giờ phải chịu thuế bổ sung cho các bản phân phối sớm.
