Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ thể hiện hợp đồng ràng buộc giữa bạn và công ty bảo hiểm.
Tạo một kế hoạch tài chính mà không bao gồm bảo hiểm nhân thọ là một công việc rủi ro. Bảo hiểm nhân thọ có thể bảo vệ gia đình bạn trong trường hợp bạn chết ngay lập tức, và một số loại bảo hiểm nhân thọ xây dựng giá trị tiền mặt và có thể được sử dụng như một phần trong kế hoạch nghỉ hưu của bạn. Bảo hiểm nhân thọ có một số lợi ích về thuế tiện lợi, như tiền thu được miễn thuế cho những người thụ hưởng của bạn. Tuy nhiên, một lợi ích về thuế mà bạn không nhận được là khấu trừ thuế cho phí bảo hiểm nhân thọ của bạn.
Phí bảo hiểm bạn có thể khấu trừ
Dịch vụ doanh thu nội bộ cho phép bạn khấu trừ một số loại phí bảo hiểm nhất định, miễn là bạn ghi rõ các khoản khấu trừ của mình và đáp ứng các yêu cầu cụ thể nhất định. Ví dụ: bạn có thể bao gồm bảo hiểm y tế và phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn mà bạn đã tự trả cho mình bằng các chi phí y tế và nha khoa đủ điều kiện khác. Đối với năm tính thuế 2012, bạn chỉ có thể khấu trừ số tiền chi phí y tế và nha khoa vượt quá phần trăm thu nhập đã điều chỉnh của bạn. IRS không coi bảo hiểm nhân thọ là một loại chính sách bao gồm dịch vụ chăm sóc y tế hoặc dịch vụ chăm sóc dài hạn đủ điều kiện, vì vậy bạn không thể bao gồm phí bảo hiểm nhân thọ cùng với khoản khấu trừ chi phí y tế và nha khoa.
Giá trị tiền mặt
Một số loại bảo hiểm nhân thọ, chẳng hạn như bảo hiểm nhân thọ trọn đời, bao gồm một thành phần tiết kiệm bên cạnh một thành phần bảo hiểm. Thành phần tiết kiệm có thể có tốc độ tăng trưởng cố định được đảm bảo hoặc tốc độ tăng trưởng thay đổi, nhưng tất cả sự tăng trưởng trong toàn bộ chính sách bảo hiểm nhân thọ của bạn xảy ra trên cơ sở hoãn thuế. Bạn có thể vay với giá trị tiền mặt của chính sách mà không phải chịu trách nhiệm thuế và nếu bạn giữ chính sách đủ lâu, cổ tức do chính sách tạo ra thậm chí có thể đủ lớn để trả phí bảo hiểm của bạn. IRS thường coi cổ tức bảo hiểm nhân thọ của bạn là khoản hoàn trả phí bảo hiểm miễn thuế cho đến khi số tiền cổ tức vượt quá tổng số tiền bạn đã trả cho chính sách của mình. Mặc dù bạn có thể được hưởng thu nhập miễn thuế từ chính sách bảo hiểm nhân thọ của mình, bạn không thể khấu trừ chi phí bảo hiểm của mình.
Tài khoản hưu trí
Bạn có thể đóng góp cho tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống của mình bằng cách sử dụng đô la trước thuế và bạn có thể sử dụng tiền trong IRA của mình để mua hầu hết mọi loại đầu tư bạn muốn. Có một vài khoản đầu tư mà IRS cấm không được tổ chức tại IRA, bao gồm cả sưu tầm và bảo hiểm nhân thọ. Mặc dù bạn có thể khấu trừ khoản đóng góp IRA truyền thống của mình khi bạn nộp tờ khai thuế thu nhập liên bang, bạn không thể sử dụng số tiền IRA của mình để mua bảo hiểm nhân thọ.
Ngoại lệ
Có một ngoại lệ đối với quy tắc khấu trừ bảo hiểm phi nhân thọ và chỉ áp dụng nếu bạn sở hữu doanh nghiệp của riêng mình. Bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm cho các chính sách bảo hiểm nhân thọ bao gồm các cán bộ và nhân viên của công ty bạn, miễn là bạn không phải là người thụ hưởng theo hợp đồng, trực tiếp hoặc gián tiếp.
