Tài khoản IRA là gì và nó hoạt động như thế nào?
Bạn có thể muốn nghỉ hưu thoải mái hơn một mình An sinh xã hội có thể cung cấp. Đó là mục đích chính của các thỏa thuận hưu trí cá nhân, còn được gọi là tài khoản hưu trí cá nhân, hay IRA. Bạn cũng có thể sử dụng chúng để giúp trả tiền cho một ngôi nhà đầu tiên hoặc chi phí giáo dục đủ điều kiện. Mỗi loại IRA có các quy tắc hơi khác nhau, nhưng tất cả đều cung cấp các khoản giảm thuế giúp bạn tiết kiệm và đầu tư cho tương lai của mình.
IRA là gì?
Tài khoản hưu trí cá nhân là kế hoạch tiết kiệm được hoãn thuế thuộc sở hữu của các cá nhân theo hướng dẫn do IRS quy định. Có bốn loại IRA chính. IRA truyền thống và Roth được thiết lập bởi các cá nhân. Một lương hưu nhân viên được đơn giản hóa, còn được gọi là SEP và Kế hoạch phù hợp khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên, được rút ngắn thành SIMPLE, là các tài khoản IRA được cung cấp thông qua một chủ nhân. IRA của bất kỳ loại nào luôn luôn được giao đầy đủ. Đó là, tất cả các khoản đóng góp và thu nhập là tài sản của cá nhân, bao gồm các khoản đóng góp từ chủ lao động.
Khám phá Nguyên tắc chung
Bạn có thể đóng góp tối đa $6,000 mỗi năm đối với IRA truyền thống hoặc Roth IRA kể từ 2019. Các giới hạn cho SEP hoặc SIMPLE IRA cao hơn. Khi bạn ở độ tuổi 50, giới hạn sẽ tăng lên $7,000.
Hầu như bất cứ ai cũng có thể mở IRA, mặc dù bạn phải ít nhất là 21 để thiết lập IRA truyền thống. Bạn có thể mở IRA tại ngân hàng, môi giới hoặc công ty quỹ tương hỗ. Các tổ chức tài chính hoạt động như ủy thác.
Nếu bạn có một IRA tự định hướng mà bạn quản lý các khoản đầu tư của mình, bạn phải chỉ định một người giám sát chịu trách nhiệm quản lý tài khoản. Thông thường, tổ chức tài chính sẽ làm điều này. Tiền phải được giữ trong tài khoản cho đến khi bạn đến tuổi 59 1 / 2. Với một số trường hợp ngoại lệ, rút tiền sớm phải chịu thuế phạt là 10 phần trăm của số tiền được rút.
Tìm hiểu về IRA truyền thống
Những đóng góp bạn thực hiện cho IRA truyền thống là khấu trừ thuế. Thu nhập đầu tư không bị đánh thuế trong khi họ vẫn ở IRA. Khi bạn rút tiền từ IRA truyền thống sau khi bạn nghỉ hưu, tất cả số tiền bạn rút ra đều bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Bạn phải bắt đầu thực hiện rút tiền không muộn hơn tuổi 70 1 / 2.
Số tiền bạn phải rút phụ thuộc vào tuổi thọ của bạn và số tiền trong tài khoản. Bạn có thể rút tiền sớm cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện hoặc mua căn nhà đầu tiên mà không phải chịu thuế phạt. Bạn cũng có thể rút tiền sớm để thanh toán một số chi phí y tế hoặc nếu bạn bị khuyết tật hoặc cần phải trả phí bảo hiểm y tế trong khi thất nghiệp.
Khám phá Roth IRAs
Với một IR IR, bạn không được khấu trừ đóng góp của bạn. Thu nhập không bị đánh thuế trong tài khoản. Nhưng với điều kiện tài khoản đã được mở ít nhất năm năm và bạn ít nhất là 59 1 / 2, tiền được rút không phải chịu thuế thu nhập. Không có yêu cầu phân phối bắt buộc ở mọi lứa tuổi.
Rút tiền sớm phải tuân theo các quy tắc tương tự như các quy tắc áp dụng cho IRA truyền thống. Bạn bị giới hạn trong tổng số $10,000 để mua nhà. Ngoài ra, mặc dù không có hình phạt nào, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập khi rút tiền sớm trừ khi được sử dụng cho lần mua nhà đầu tiên hoặc chi phí giáo dục.
Hiểu về SEP và SIMPLE IRA
Đối với hầu hết các phần, IRP SEP và SIMPLE tuân theo các quy tắc giống như IRA truyền thống, mặc dù giới hạn đóng góp hàng năm cao hơn. Đối với SEP, chủ lao động của bạn có thể đặt số tiền bằng 25 phần trăm thu nhập của bạn, nhưng không nhiều hơn $56,000. Những người tự làm chủ cũng có thể đóng góp phần trăm 25 của thu nhập ròng lên tới $ 56,000.
Với IRP SIMPLE, chủ lao động của bạn phù hợp với đóng góp của bạn lên đến $13,000 mỗi năm. Đã thêm vào đóng góp của bạn, điều này có nghĩa là giới hạn hàng năm là $26,000 (kể từ 2019). Đối với cả IRP SEP và SIMPLE, chủ lao động có thể chọn đóng góp tỷ lệ nhỏ hơn mỗi năm.
