Lấy tiền ra khỏi 403 (b) của bạn sớm sẽ khiến bạn mất thời gian thuế.
Khi nói đến các gói 403 (b), rút tiền sớm có nghĩa là bất kỳ phân phối nào được thực hiện trước khi bạn chuyển 59 1 / 2 cũ. Ngoài việc thiết lập lại tiền tiết kiệm hưu trí của bạn, rút tiền 403 (b) sớm cũng bị đánh thuế thu nhập và, trừ khi áp dụng ngoại lệ cho tất cả hoặc một số phân phối, một hình phạt thuế bổ sung.
Khi được phép
Chỉ vì bạn muốn tiền trong kế hoạch 403 (b) của bạn không có nghĩa là bạn được phép lấy nó ra. Nếu bạn thuộc 59 1 / 2, Dịch vụ doanh thu nội bộ chỉ cho phép bạn rút tiền nếu bạn đã nghỉ việc, bị khuyết tật vĩnh viễn hoặc gặp khó khăn tài chính cực độ. Nếu bạn vẫn làm việc cho cùng một tổ chức và bạn chỉ muốn đi hưởng tuần trăng mật thực sự tốt đẹp sau khi bạn thắt nút, bạn đã hết may mắn.
Thuế thu nhập
Giống như rút tiền đủ điều kiện khi nghỉ hưu, rút tiền 403 (b) sớm của bạn được tính là thu nhập chịu thuế khi bạn khai thuế. Khi bạn đặt tiền vào, nó không được tính là thu nhập chịu thuế trong năm đó, vì vậy Dịch vụ Doanh thu Nội bộ yêu cầu bạn phải trả thuế cho các khoản rút tiền. Tiền được tính là thu nhập bình thường, do đó thu nhập khác của bạn càng cao, thuế suất đối với khoản rút tiền 403 (b) của bạn càng cao. Ví dụ: nếu bạn rơi vào khung phần trăm 10, phân phối $ 2,000 sẽ khiến bạn phải trả $ 200 trong thuế thu nhập. Nhưng, nếu bạn đang ở trong phần trăm 25, việc rút tiền tương tự sẽ khiến bạn phải trả $ 500.
Hình phạt rút tiền sớm
Ngoài các loại thuế, bạn còn nợ tiền phạt thuế phần trăm 10 khi rút tiền sớm, không có ngoại lệ. Để làm cho vấn đề tồi tệ hơn, chỉ cần có hình phạt này là đủ để bạn nộp tờ khai thuế thu nhập - ngay cả khi bạn không bắt buộc phải làm như vậy. Ví dụ: giả sử bạn thất nghiệp trong năm và thu nhập duy nhất của bạn là khoản rút $ 2,000 sớm (b). Mặc dù bạn có thể không nợ bất kỳ khoản thuế nào vì thu nhập của bạn quá thấp, bạn vẫn phải nộp để trả tiền phạt $ 403.
Trường hợp ngoại lệ
Trong một số trường hợp, bạn có thể tránh phải trả thêm tiền phạt rút tiền sớm phần trăm 10 cho phân phối 403 (b) sớm của mình, nhưng chỉ khi bạn đáp ứng các yêu cầu cụ thể của một ngoại lệ. Ví dụ: bạn không phải trả tiền phạt phần trăm 10 cho phần rút tiền của bạn bằng với chi phí y tế của bạn vượt quá phần trăm 10 của tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. Bạn cũng tránh bị phạt nếu việc phân phối tuân theo lệnh quan hệ trong nước đủ điều kiện như là một phần của ly hôn; nếu IRS đánh thuế kế hoạch 403 (b) của bạn; hoặc nếu bạn bị vô hiệu hóa vĩnh viễn. Mặc dù khó khăn tài chính nói chung có thể cho phép bạn rút tiền sớm, nhưng điều đó sẽ không giúp bạn thoát khỏi hình phạt.
