Chuyển tiền IRA đó sang người quản lý mới không phải là một kinh nghiệm bị phạt.
Một thỏa thuận hưu trí cá nhân cho phép bạn tiết kiệm đô la "được ưu đãi thuế" cho những năm vàng sau khi đi làm của bạn. IRA có hai loại: Với IRA truyền thống, các khoản đóng góp được khấu trừ thuế; với một Roth, thu nhập của tài khoản được miễn thuế khi bạn rút tiền. Bạn mở tài khoản IRA với người giám sát như ngân hàng hoặc người môi giới và bạn có thể chuyển tiền cho người giám sát khác mà không bị phạt miễn là bạn tuân thủ các quy tắc tái đầu tư.
Rút tiền IRA truyền thống
Các quy tắc IRS về IRA được thiết kế để giữ tiền trong tài khoản và dưới sự quản lý chuyên nghiệp, cho đến khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, với mục đích IRA được đặt ở 59-1 / 2. Nếu bạn sở hữu IRA truyền thống và rút tiền trước khi đến tuổi nghỉ hưu, bạn sẽ nợ một khoản phạt phần trăm 10 ngoài thuế đối với thu nhập tích lũy.
Lăn qua IRA của bạn
Nếu bạn không hài lòng với người quản lý IRA của mình, bạn có thể chuyển tài khoản sang một tổ chức khác bằng rollover. Bạn làm điều này bằng cách tự rút tiền từ tài khoản hoặc nhờ người quản lý hiện tại chuyển tiền trực tiếp vào tài khoản cho người quản lý mới. Nếu bạn tự rút tiền, bạn có ngày 60 để hoàn thành cuộn qua cho người quản lý mới. Nếu bạn không thực hiện thời hạn, thì hình phạt phần trăm 10 sẽ được áp dụng và bạn cũng sẽ phải chịu thuế thu nhập đối với thu nhập của tài khoản, nếu có. Tuy nhiên, thực hiện chuyển khoản trực tiếp sẽ tránh mọi khả năng bị phạt rút tiền sớm. Với bất kỳ phương pháp nào, bạn vẫn phải báo cáo tái đầu tư vào tờ khai thuế của mình.
Chuyển đổi Roth
Nếu bạn chuyển tài sản từ IRA truyền thống sang Roth, bạn đang thực hiện "chuyển đổi". IRS yêu cầu bạn chuyển cùng một tài sản từ tài khoản này sang tài khoản khác - cùng tiền mặt, cổ phiếu, quỹ tương hỗ, trái phiếu và bất kỳ tài sản nào khác. Ngay cả khi bạn thực hiện chuyển đổi trong vòng ngày 60, đây vẫn là một sự kiện chịu thuế và bạn sẽ phải bao gồm thu nhập tài khoản trong tổng thu nhập của mình khi bạn nộp thuế. Nếu bạn đã đến tuổi 70-1 / 2 và được yêu cầu nhận các bản phân phối từ IRA truyền thống, thì bạn không thể chuyển đổi chúng thành Roth. Bạn sẽ phải giữ tài sản và đóng thuế thu nhập cho việc phân phối.
Giới hạn đối với AGI và Rollovers
IRS đặt ra một hạn chế thu nhập quan trọng đối với chuyển đổi và chuyển đổi IRA. Nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn lớn hơn $ 100,000, thì bạn không thể chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth, cho dù bạn có thay đổi người quản lý tài khoản hay không. Điều này áp dụng cho tất cả những người nộp thuế bất kể tình trạng nộp đơn của họ: đơn, kết hôn nộp đơn, hoặc chủ hộ. Nếu bạn kết hôn, tách riêng, thì bạn không thể chuyển đổi từ truyền thống sang Roth cho dù AGI của bạn là gì. Nếu bạn có một bản phân phối và sau đó cố gắng chuyển đổi nó vi phạm các quy tắc này, bạn sẽ phải trả thuế cho nó.
