IRA Quy tắc bán cổ phiếu & tái đầu tư
Dịch vụ doanh thu nội bộ cho phép bạn được hưởng các lợi ích thuế đáng kể thông qua tài khoản hưu trí cá nhân. IRA được thiết kế để khuyến khích tiết kiệm dài hạn thông qua nhiều lần giảm thuế, bao gồm khả năng hoãn thuế cho đến khi bạn rút tiền. Để tận hưởng những lợi ích như vậy, bạn phải tuân thủ các quy tắc của IRS về các khoản đầu tư của IRA. Nói chung, bạn không nên gặp khó khăn khi đầu tư vào cổ phiếu trong IRA của mình.
Cổ phiếu trong IRA
Mặc dù theo quy định, IRA khá giống với tài khoản đầu tư thông thường về các khoản đầu tư được phép trong tài khoản. Nếu bạn có thể mua hoặc bán một cổ phiếu trong một tài khoản thông thường, bạn cũng có thể mua hoặc bán nó trong IRA của mình.
Các lệnh cấm của IRS đối với các khoản đầu tư của IRA được giới hạn trong một danh sách các giao dịch như vay tiền từ IRA của bạn, sử dụng nó làm tài sản thế chấp hoặc bán tài sản cho nó. Bạn cũng phải tránh mua đồ sưu tầm trong IRA của mình, chẳng hạn như các tác phẩm nghệ thuật, thảm, tem và tiền xu. Cổ phiếu không nằm trong danh sách đầu tư IRA bị hạn chế.
Hạn chế về chứng khoán ngắn
Nếu bạn nghĩ rằng một cổ phiếu sẽ giảm giá trị, bạn có thể kiếm lợi từ việc này bằng cách rút ngắn cổ phiếu. Khi bạn thiếu một cổ phiếu, bạn mượn cổ phiếu từ một công ty tài chính và bán nó trên thị trường mở. Nếu cổ phiếu giảm giá, bạn mua lại với giá thấp hơn và trả lại cổ phiếu đã vay. Bạn không thể rút ngắn cổ phiếu trong IRA vì bạn phải sử dụng IRA làm tài sản thế chấp cho khoản vay, đây là một giao dịch bị cấm.
Tái đầu tư tiền bán cổ phiếu
Các quy tắc để đầu tư số tiền bán cổ phiếu vào IRA giống như khi bạn sử dụng tiền mới. Nếu bạn có thể tránh danh sách các giao dịch mà IRS cấm trong IRA, bạn có thể tái đầu tư số tiền kiếm được từ việc bán cổ phiếu vào hầu hết mọi loại hình đầu tư, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ hoặc các khoản đầu tư không hạn chế khác.
Thuế doanh thu
Một trong những quy tắc IRS có lợi nhất cho IRA là bạn không phải trả thuế cho bất kỳ doanh số bán cổ phiếu nào trong năm bạn bán chúng. Ví dụ: nếu bạn mua cổ phiếu 100 với giá $ 30 trên mỗi cổ phiếu và bán chúng với giá $ 100, bạn có lợi nhuận chịu thuế $ 7,000. Trong một tài khoản thông thường, bạn sẽ phải trả thuế lãi vốn cho lợi nhuận của mình nếu bạn giữ cổ phiếu lâu hơn một năm. Đối với các giao dịch ngắn hạn, bạn phải trả thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường, có thể cao hơn đáng kể.
Tuy nhiên, trong IRA, bạn không phải trả thuế cho giao dịch cho đến khi bạn rút tiền từ tài khoản, tại thời điểm đó, nó được báo cáo là thu nhập bình thường. Nếu bạn có Roth IRA, bạn thường có thể tránh thuế đối với các khoản rút tiền của mình.
