Một IRA không nhất thiết phải tốt hơn IRA truyền thống. Điều ngược lại cũng đúng. Hoàn cảnh của bạn, từ thu nhập đến tình trạng nộp thuế, cho dù bạn hoặc vợ / chồng của bạn có tham gia kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc hay không, chỉ ra điều nào hợp lý với bạn. Tuy nhiên, có một số khác biệt thực sự giữa hai sản phẩm bạn nên xem xét khi xác định nên đầu tư vào một IR IR, IRA truyền thống hay cả hai.
Điều trị thuế
Một IR IR có thể tốt hơn cho bạn nếu bạn nghĩ rằng bạn sẽ ở trong một khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu so với hiện tại. Điều này là do IRS không đánh thuế rút tiền của Roth - đóng góp hoặc thu nhập - sau tuổi 59 1 / 2 miễn là bạn đã giữ tài khoản Roth của mình tối thiểu năm năm thuế. Như Ấn phẩm IRUM 590 giải thích, bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống từ thu nhập chịu thuế của mình - một khoản lợi nhuận bạn không nhận được với một Roth - nhưng chú Sam đánh thuế toàn bộ số tiền của tất cả các khoản rút tiền IRA truyền thống, bất kể khi bạn thực hiện chúng.
Trì hoãn thuế
Cả Roth và IRA truyền thống đều cung cấp lợi ích của tăng trưởng hoãn thuế. Không giống như tài khoản đầu tư chịu thuế mà bạn phải báo cáo và trả thuế cho thu nhập - lãi, lãi vốn, cổ tức - hàng năm, IRS không đánh thuế thu nhập cho đến khi bạn truy cập chúng trong trường hợp IRA truyền thống. Như đã lưu ý, với một Roth, bạn có thể được miễn thuế thu nhập nếu bạn đáp ứng cả quy tắc 59 1 / 2 và năm năm. Nếu bạn truy cập tiền của Roth sớm, vì bất kỳ lý do gì, hoặc bạn đã không giữ tài khoản của mình ít nhất năm năm tại bất kỳ thời điểm nào, IRS sẽ đánh thuế phần thu nhập của phân phối.
Giới hạn thu nhập
Mặc dù các ngưỡng thực tế thay đổi theo từng năm, có khả năng bạn kiếm được quá nhiều tiền để đóng góp cho một IR IR. Kể từ tháng 11 2010, Ấn phẩm 590 chỉ ra rằng tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi của bạn phải nhỏ hơn $ 176,000 nếu bạn sử dụng trạng thái kết hôn chung và dưới $ 120,000 nếu bạn sử dụng trạng thái riêng lẻ, chủ hộ hoặc kết hôn và không sống với người phối ngẫu của bạn bất cứ lúc nào trong năm. Nếu bạn đi nộp đơn kết hôn và bạn sống với người phối ngẫu của mình tại một số thời điểm trong năm, giới hạn giảm xuống còn $ 10,000. Mặc dù IRS có thể giới hạn phần được khấu trừ trong các khoản đóng góp IRA truyền thống của bạn, nhưng nó không sử dụng giới hạn thu nhập để xác định tính đủ điều kiện của bạn để đóng góp vào IRA truyền thống ở nơi đầu tiên.
Yêu cầu rút tiền
Một lợi ích rõ ràng của Roth IRA là IRS không bao giờ khiến bạn lấy tiền từ nó. Tài khoản của bạn có thể tiếp tục phát triển khi bạn già đi và cuộc sống của bạn kết thúc. Điều này cung cấp một lợi ích rõ ràng cho những người thụ hưởng của bạn. Tuy nhiên, với IRA truyền thống, IRS khiến bạn bắt đầu rút tiền trong năm sau khi bạn bước sang tuổi 70-1 / 2, chủ yếu vì cơ quan chưa bao giờ thấy phần đóng góp được khấu trừ thuế của bạn. Nếu bạn không thực hiện phân phối tối thiểu cần thiết trong một năm nhất định, IRS cảnh báo rằng họ sẽ áp thuế tiêu thụ đặc biệt 50 phần trăm vào số tiền bạn nên rút.
